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青島偉隆閥門股份有限公司

內(nèi)部控制鑒證報告

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??和信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）

二○二二年四月二十七日

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青島偉隆閥門股份有限公司

內(nèi)部控制鑒證報告

???????????????????????????????????????和信專字(2022)第000128號

青島偉隆閥門股份有限公司全體股東：

我們接受委托，審核了后附的青島偉隆閥門股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）管理層按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)規(guī)定對2021年12月31日與財務(wù)報表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性作出的認定。

一、管理層的責任?

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)規(guī)定，設(shè)計、實施和維護有效的內(nèi)部控制，并評估其有效性是貴公司管理層的責任。

二、注冊會計師的責任?

我們的責任是在實施鑒證工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表鑒證意見。

三、工作概述

我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準則第 3101 號——歷史財務(wù)信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。上述規(guī)定要求我們計劃和實施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯報獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實施了包括了解、測試和評價內(nèi)部控制設(shè)計的合理性和執(zhí)行的有效性，以及我們認為必要的其他程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。?

四、重大固有限制的說明

內(nèi)部控制具有固有限制，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當，或降低對控制政策、程序遵循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制有效性具有一定的風險。

五、鑒證結(jié)論?

我們認為，貴公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)規(guī)定于2021年12月31日在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

本結(jié)論是在受到鑒證報告中指出的固有限制的條件下形成的。

六、對報告使用者和使用目的的限定

本鑒證報告僅供貴公司年度報告披露時使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本鑒證報告作為貴公司年度報告的附加文件，隨同其他文件一起報送并對外披露。

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和信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） ?????????中國注冊會計師:

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中國·濟南 ??????????????????????

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2022年4月27日

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